Auto-entrepreneur, combien pourrais-tu gagner en tant que

• Chef de rang ?
• Serveur ?
• Barman ?
• Runner ?
• Réceptionniste ?

FAQ : vos questions les plus posées

Comment calculer mon revenu en tant qu'auto-entrepreneur ?

Tu es micro entrepreneur ? Voici comment calculer ton revenu net :

Chiffre d'affaires - Montant des Cotisations sociales URSSAF - Impôts (si applicables) = Revenu net.

Cela permet aussi une meilleure prise en compte de tes dépenses réelles.

Quels sont les taux de cotisations sociales pour un auto-entrepreneur en restauration ?

Les côtisations sociales des auto-entrepreneurs en restauration représentent un pourcentage de leur chiffre d'affaires. Au 1er janvier 2025, elles s'élèvent à 24,1 % couvrant la santé, la retraite et les allocations familiales.

Les dépenses professionnelles ne sont pas déductibles dans ce régime. Un abattement forfaitaire est automatiquement appliqué par l'administration fiscale selon ton secteur d'activité.

Pour une simulation personnalisée, utilise notre simulateur en ligne !

Quelles sont les charges à prévoir en micro entreprise ?

Les cotisations sociales représentent ta principale charge en tant qu'auto-entrepreneur dans la restauration. Ces versements te permettent d'accéder à une protection sociale complète.

La formation professionnelle constitue une charge annuelle obligatoire, calculée sur ton chiffre d'affaires. Son montant finance tes futures formations pour développer tes compétences.

Un régime fiscal adapté t'aide à optimiser tes charges. Le versement libératoire peut s'avérer avantageux si tes revenus sont modestes, en regroupant tes cotisations et ton impôt sur le revenu.

Pense aussi aux assurances professionnelles indispensables pour protéger ton activité : responsabilité civile, protection juridique, multirisque commerce.

Comment déterminer le montant de l'impôt sur le revenu en tant qu'auto-entrepreneur ?

Pour calculer ton impôt sur le revenu en tant que professionnel de la restauration, l'administration fiscale applique un pourcentage d'abattement forfaitaire de 50 % sur ton chiffre d'affaires, car ton activité est considérée comme une prestation de service.

Le montant obtenu après abattement est ensuite soumis au barème progressif de l'impôt sur le revenu, qui prend en compte ta situation familiale grâce au quotient familial.

À titre indicatif, si tu réalises 30 000 € de chiffre d'affaires en tant que serveur ou chef de rang indépendant, l'abattement de 50 % ramène ton revenu imposable à 15 000 €.

Quelle est TVA pour un auto-entrepreneur ?

En tant que micro-entrepreneur, tu bénéficies d'une franchise de TVA tant que ton chiffre d'affaires reste inférieur à 85 000 € pour l'année 2025.

Pour les indépendants dépassant ce seuil, la prise en compte de la TVA devient obligatoire. Tu devras alors facturer la taxe à tes clients et la reverser à l'administration après déduction de la TVA sur tes achats professionnels.

Quel chiffre d'affaires ne faut-il pas dépasser en auto-entrepreneur ?

Pour 2025, les plafonds de revenus ont été revalorisés à 188 700 € pour les activités de restauration sur place et de vente à emporter. Cette limite s'applique sur une année civile complète.

Un dépassement ponctuel ne remet pas en cause ton statut d'auto-entreprise immédiatement. La sortie du régime n'intervient qu'après deux années consécutives au-delà du seuil.

Dans le cas d'une activité mixte combinant restauration et prestations de services, ton chiffre d'affaires global reste plafonné à 188 700 €, dont maximum 77 700 € pour la partie services.

Notre simulateur en ligne t'aide à suivre tes revenus mensuels et anticiper un éventuel changement de statut.

Le versement libératoire : est-ce fait pour toi ?

Tu te demandes si le versement libératoire peut réduire ta charge fiscale ? Cette option te permet de payer directement ton impôt sur le revenu avec tes cotisations sociales, sans avoir à gérer tes dépenses en fin d'année.

Pour en bénéficier en 2025, ton revenu fiscal de référence 2023 ne doit pas dépasser 28 797 € pour une personne seule. Le pourcentage appliqué sur ton chiffre d'affaires varie selon ton activité libérale.

Un exemple concret : sur 1 000 € de recettes mensuelles dans la restauration, tu verses 17 € d'impôt libératoire, en plus de tes cotisations sociales. Simple et prévisible !

Quelle forme juridique choisir pour sa structure ?

La micro-entreprise représente une option simple et rapide pour démarrer ton activité de restauration. Ce cadre te permet de bénéficier d'une gestion administrative allégée et d'un régime fiscal avantageux.

Parmi les statuts juridiques possibles, d'autres alternatives s'offrent à toi selon tes objectifs : la SARL convient parfaitement si tu souhaites protéger ton patrimoine personnel et gagner en crédibilité auprès des banques. La SAS, plus flexible, facilite l'entrée d'investisseurs et l'évolution de ton projet.

Le choix dépend aussi de ton chiffre d'affaires prévisionnel. Au-delà de certains seuils, une structure en société devient souvent plus adaptée pour optimiser ta fiscalité et développer sereinement ton activité.

Peut-on cumuler le statut d'étudiant et d'auto-entrepreneur ?

La réponse est positive ! Le cumul des statuts d'étudiant et de micro-entrepreneur représente une excellente option pour financer tes études tout en acquérant une première expérience professionnelle.

Cette activité libérale te permet de gérer ton temps avec flexibilité entre tes cours et tes missions pour tes clients. Un véritable atout pour développer ton réseau professionnel pendant ta formation.

Ton régime fiscal reste simple : tu paies uniquement des cotisations sur ton chiffre d'affaires réalisé. Un abattement forfaitaire s'applique même sur tes revenus pour le calcul des impôts.